نسب ضريبة القيمة المضافة في الدول العربية
تستخدم الحاسبة تلقائيًا نسبة بلدك، ويمكنك تغيير الدولة من أعلى الصفحة.
| الدولة | الضريبة | النسبة الأساسية | نسب أخرى |
|---|---|---|---|
| السعودية | ضريبة القيمة المضافة | 15% | 0% |
| الإمارات | ضريبة القيمة المضافة | 5% | 0% |
| البحرين | ضريبة القيمة المضافة | 10% | 0% |
| عُمان | ضريبة القيمة المضافة | 5% | 0% |
| مصر | ضريبة القيمة المضافة | 14% | 5%, 0% |
- السعودية: 15% منذ يوليو 2020، مع نسبة صفرية لبعض السلع والخدمات مثل التصدير وبعض الخدمات الطبية والتعليمية للمواطنين.
- الإمارات: 5% على معظم السلع والخدمات منذ 2018.
- البحرين: 10% منذ يناير 2022.
- عُمان: 5% منذ أبريل 2021.
- قطر والكويت: لا تطبقان ضريبة القيمة المضافة حتى الآن، رغم توقيعهما على الاتفاقية الخليجية الموحدة. يمكنك إدخال نسبة يدويًا إذا كنت تشتري من دولة أخرى.
- مصر: 14% هي النسبة العامة، و5% لبعض الآلات والمعدات، مع نسب وضرائب جدول خاصة لبعض السلع.
قد تتغير النسب والإعفاءات. للتأكد، راجع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في السعودية أو الهيئة الاتحادية للضرائب في الإمارات أو مصلحة الضرائب في بلدك.
كيف تحسب ضريبة القيمة المضافة؟
إضافة الضريبة إلى السعر
مثال: سعر 1,000 ريال مع ضريبة 15% → الضريبة = 150 ريالًا، والإجمالي = 1,150 ريالًا. أو مباشرةً: المبلغ × 1.15.
استخراج الضريبة من سعر شامل الضريبة
مثال: 1,150 ريالًا شاملة ضريبة 15% → 1,150 ÷ 1.15 = 1,000 ريال، والضريبة = 150 ريالًا. من الأخطاء الشائعة حساب 15% من 1,150 (172.50)، وهذا غير صحيح. عند نسبة 15% تمثل الضريبة نحو 13.04% من السعر الشامل، وعند 5% نحو 4.76%.
من يدفع الضريبة؟
يتحمل المستهلك الضريبة في النهاية، لكن المنشأة المسجلة هي التي تحصّلها وتوردها للجهة الضريبية بعد خصم الضريبة التي دفعتها على مشترياتها (ضريبة المدخلات). يجب أن تُظهر الفاتورة الضريبية المبلغ قبل الضريبة ومبلغ الضريبة والإجمالي.
الأسئلة الشائعة
كيف أحسب ضريبة 15% على مبلغ؟
اضرب المبلغ في 0.15 لتحصل على الضريبة، ثم أضفها إلى المبلغ. على 2,000 ريال تكون الضريبة 300 ريال والإجمالي 2,300 ريال. أو اضرب مباشرة في 1.15.
كيف أستخرج الضريبة من سعر شامل؟
اقسم السعر الشامل على 1 + النسبة. مع ضريبة 15%: 2,300 ÷ 1.15 = 2,000 قبل الضريبة، والضريبة 300.
كم نسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
5% على معظم السلع والخدمات، مع نسبة صفرية أو إعفاء لبعض القطاعات مثل التصدير وبعض خدمات التعليم والصحة.
هل توجد ضريبة قيمة مضافة في قطر والكويت؟
لا، حتى الآن لا تطبق قطر ولا الكويت ضريبة القيمة المضافة.
كم ضريبة القيمة المضافة في مصر؟
النسبة العامة 14%، مع نسبة 5% لبعض الآلات والمعدات وأحكام خاصة لسلع أخرى.
هذه الحاسبة لأغراض المعلومات فقط ولا تُعد استشارة ضريبية.