Taxas de imposto por país
A calculadora usa automaticamente as taxas do seu país, que você pode mudar no topo da página.
| País | Imposto | Taxa principal | Outras taxas |
|---|---|---|---|
| Portugal | IVA | 23% | 13%, 6% |
| Brasil | ICMS | 18% | 17%, 19%, 20%, 22% |
| Angola | IVA | 14% | 7%, 5% |
| Moçambique | IVA | 16% | 5% |
- Portugal: IVA de 23% (taxa normal), 13% (taxa intermédia, por exemplo restauração) e 6% (taxa reduzida, por exemplo bens alimentares essenciais, livros e medicamentos) no continente. Madeira e Açores têm taxas mais baixas.
- Brasil: não existe um IVA único (por enquanto). Sobre mercadorias incide o ICMS, estadual, com alíquota interna geral (modal) entre 17% e 23% conforme o estado: 18% em São Paulo e Minas Gerais, 22% no Rio de Janeiro (incluindo 2% de fundo de pobreza), 17% no Rio Grande do Sul e em Santa Catarina. Sobre serviços incide o ISS municipal, de 2% a 5%.
- Angola: IVA de 14% (taxa geral), 7% (por exemplo hotelaria e restauração) e 5% (determinados bens alimentares e agrícolas).
- Moçambique: IVA de 16% desde 2023 (antes era 17%), com 5% em certos serviços de saúde e educação privados.
A taxa correta depende do produto, do estado ou da região. Na dúvida, consulte a autoridade tributária do seu país ou um contador.
Como calcular o IVA (Portugal, Angola, Moçambique)
Acrescentar IVA
Exemplo: 100 € com IVA a 23% → IVA = 23 €, total = 123 €. Mais rápido: valor × 1,23.
Retirar IVA de um preço
Exemplo: 123 € com IVA a 23% → 123 ÷ 1,23 = 100 €, IVA = 23 €. Um erro comum é calcular 23% do total (28,29 €). Com a taxa de 23%, o IVA corresponde a cerca de 18,7% do preço final.
Como calcular o ICMS «por dentro» (Brasil)
O ICMS é calculado «por dentro»: o imposto faz parte da sua própria base de cálculo. Por isso, a alíquota se aplica ao preço final, e não ao valor sem imposto. Quando o país selecionado é o Brasil, a calculadora usa automaticamente esse método.
Exemplo: uma mercadoria de R$ 100,00 em São Paulo (18%) tem R$ 18,00 de ICMS embutido; o valor sem ICMS é R$ 82,00. Para incluir 18% de ICMS em R$ 82,00, divida por 0,82 e não multiplique por 1,18. Nas operações interestaduais as alíquotas são de 12%, 7% ou 4%, conforme a origem, o destino e o tipo de produto.
Reforma tributária no Brasil: CBS e IBS
A reforma tributária substitui gradualmente PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS por um IVA dual: a CBS (federal) e o IBS (estadual e municipal), calculados «por fora». Em 2026 há uma fase de teste com CBS de 0,9% e IBS de 0,1%, compensáveis com outros tributos. A CBS entra plenamente em 2027, e ICMS e ISS diminuem progressivamente até serem extintos em 2033.
Perguntas frequentes
Como calcular o IVA de 23%?
Multiplique o valor sem IVA por 0,23 para obter o imposto, ou por 1,23 para obter diretamente o total. Para 250 € sem IVA: IVA = 57,50 €, total = 307,50 €.
Como retirar o IVA de um preço?
Divida o preço por 1 mais a taxa. Com IVA a 23%: 307,50 € ÷ 1,23 = 250 € sem IVA, e o IVA é de 57,50 €.
Como calcular o ICMS sobre o preço de venda?
Multiplique o preço final pela alíquota, porque o ICMS é calculado por dentro. Um produto de R$ 200,00 com alíquota de 18% tem R$ 36,00 de ICMS.
Qual é a alíquota de ICMS em cada estado?
A alíquota interna geral varia de 17% a 23%. Exemplos: 18% em SP e MG, 22% no RJ, 19,5% no PR, 17% em RS e SC, 20,5% na BA e em PE. Muitos produtos têm alíquotas específicas.
Qual é a taxa de IVA em Angola e Moçambique?
Em Angola, 14% (taxa geral), com taxas reduzidas de 7% e 5%. Em Moçambique, 16% desde 2023.
Esta calculadora tem caráter apenas informativo e não substitui a orientação de um contador.